科創板上市委2020年第39次審議會議于6月10日上午召開，審議結果顯示，寧波天益醫療器械股份有限公司(以下簡稱“天益醫療”)首發獲通過。這是2020年第57家過會的科創板企業。

天益醫療本次發行的保薦機構是國泰君安證券股份有限公司，保薦代表人系羅匯、沈一沖。這是國泰君安證券年內保薦成功的第2單科創板項目。2020年4月30日，國泰君安證券保薦的北京億華通科技股份有限公司成功過會。6月2日國泰君安證券保薦的蘇州敏芯微電子技術股份有限公司成功過會。

天益醫療是主要從事血液凈化及病房護理領域醫用高分子耗材等醫療器械的研發、生產與銷售的高新技術企業。主要產品包括血液凈化裝置的體外循環血路、一次性使用動靜脈穿刺器、一次性使用一體式吸氧管、喂食器及喂液管等。

截至本招股說明書簽署日，發行人天益醫療的實際控制人為吳志敏、吳斌父子，張文宇系實際控制人的一致行動人。其中：吳志敏直接持有發行人股份2800萬股，占發行人發行前股份總數的63.33%;吳斌直接持有發行人股份1200萬股，占發行人發行前股份總數的27.14%;張文宇直接持有發行人股份60萬股，占發行人寧波天益醫療器械股份有限公司 首次公開發行股票并在科創板上市招股說明書(上會稿)發行前股份總數的1.36%。本次發行后，實際控制人持股比例合計將降至67.86%，控制的股權比例降至68.88%，仍處于控制地位，股權高度集中。

天益醫療本次公開發行股票數量不超過1473.6842萬股(不包括因主承銷商選擇行使超額配售選擇權發行股票的數量)，占本次發行后總股本的比例不低于25%，以經上交所審核通過和中國證監會同意注冊后的數量為準。擬募集資金5.10億元，其中，2.40億元用于年產4000萬套血液凈化器材建設項目，7000萬元用于年產1000萬套無菌加濕吸氧裝置建設項目，1億元用于研發中心建設項目，1億元用于補充流動資金。

審核意見

1.請保薦人提供發行人與 Synecco 的《保密協議》與《和解協議》及其他有法律約束力的法律文件，請保薦人、發行人律師結合上述協議及與寧波漢博、Neomed 相關各方的法律關系、權利義務及相關協議的真實有效性發表明確核查意見。請保薦人、申報會計師結合上述所有協議及有法律約束力的文件就發行人與寧波漢博報告期內銷售收入確認是否符合《企業會計準則》的相關規定發表明確核查意見。請保薦人就招股說明書中的相關信息披露是否準確發表明確核查意見。

2.請發行人結合同行業可比公司產品結構、毛利率水平、市場推廣模式等，進一步說明銷售費用低于可比公司的合理性及原因。請保薦人、申報會計師發表明確核查意見。

上市委會議提出問詢的主要問題

1.根據申請文件，發行人銷售以經銷模式為主，報告期內經銷模式實現收入占比分別為 97.35%、97.89%、82.25%。請保薦代表人說明：(1)對發行人是否存在銷售費用體外列支情況的核查過程及結論;(2)對發行人經銷商寧波漢博、SIAMESE MEDICAL CO.,LTD、寧波仁禾與發行人及其實際控制人關系及交易的核查過程及結論。

2.根據申請文件，發行人研發投入較低，產品研發主要為對原有產品進行工藝改進。請發行人代表結合公司發展階段、產品特征等說明發行人研發模式是否符合其行業特點，發行人 2019年研發費用金額增長的原因及合理性，2019 年新增主要研發外協項目的必要性。請保薦代表人對發行人 2019 年研發費用歸集準確性發表明確意見。