證監會第十八屆發審委2020年第85次會議于昨日召開，審核結果顯示，寧波市天普橡膠科技股份有限公司(以下簡稱“天普股份”)首發獲通過。這是今年過會的第72家企業(未含科創板)。

截至目前，今年科創板已過會52家企業。

天普股份本次發行的保薦機構是財通證券，保薦代表人為姜秀華、朱欣靈。這是財通證券今年保薦成功的第2單IPO項目。1月3日，財通證券保薦的寧波金田銅業(集團)股份有限公司過會。

天普股份主要從事汽車用高分子材料流體管路系統和密封系統零件及總成的研發、生產及銷售，為汽車整車廠商及其一級供應商提供橡膠軟管及總成產品。天普股份主營產品為汽車用高分子材料流體管路系統及密封系統零件及總成。

截至招股說明書簽署日，天普控股持有天普股份74.94%的股權，為天普股份的控股股東。尤建義、王國紅夫婦合計持有天普股份99.63%的股份，系天普股份實際控制人。其中，尤建義直接持有天普股份10.74%的股份，王國紅直接持有天普股份1.19%的股份，尤建義、王國紅夫婦通過天普控股間接持有天普股份74.94%的股份、通過天昕貿易間接持有天普股份8.59%的股份、通過普恩投資間接持有天普股份4.17%的股份。

尤建義現任天普股份董事長、總經理。王國紅現任天普股份董事，王國紅為中國國籍，擁有加拿大永久居留權。

天普股份擬在上交所主板公開發行不超過3352萬股，占本次發行后公司總股本的比例不低于25%。擬募集資金7.24億元，其中4.69億元用于“中高壓軟管生產基地建設項目”、2.56億元用于“汽車輕量化管件創新能力建設項目及總成生產線建設項目”。

發審委會議提出詢問的主要問題

1、報告期發行人營業收入存在波動，凈利潤逐年下滑。請發行人代表：(1)說明2018年營業收入、扣非歸母凈利潤同比上升，2019年及預計2020年上半年營業收入、扣非歸母凈利潤同比大幅下降的原因及合理性，是否與同行業可比公司業績波動一致;(2)說明疫情對發行人客戶、訂單、產品單價、銷量及主要財務指標的影響，相關風險是否充分披露;(3)結合新能源商用汽車的發展及對傳統汽車市場帶來的影響，說明汽車行業下滑趨勢是否會持續，發行人產品是否存在被替代風險，對發行人的生產經營是否會造成重大不利影響，發行人應對措施及其有效性。請保薦代表人說明核查依據、過程，并發表明確核查意見。

2、報告期發行人國外市場的毛利率明顯高于國內市場，國內外市場毛利率明顯高于國內同行業上市公司。請發行人代表說明：(1)發行人毛利率長期高于同行業可比公司的原因及其合理性、可持續性，境內外市場未受到同行業可比公司競爭沖擊的原因;(2)同行業上市公司收入規模普遍大于發行人，結合生產成本和研發成本說明規模效應對毛利率的影響，發行人認為“公司決策權相對集中，資產調配效率較高，成本管控更加到位”的依據是否充分;(3)報告期營業收入持續下降的情況下產品單價持續上升的合理性，實現預定利潤率水平的可行性，成本加成比例的確定依據及與實際執行情況的一致性;(4)發行人銷售費用明顯低于可比公司的原因和合理性，報告期內運雜費逐年下降且降幅遠大于收入降幅的原因，2019年在銷量、存貨下降背景下倉儲物流費大幅上升的原因。請保薦代表人說明核查依據、過程，并發表明確核查意見。

3、發行人主要原材料系大宗商品，報告期內各類橡膠采購單價逐步上升，發行人單位材料成本遠低于同行業可比公司。請發行人代表：(1)結合橡膠2017至2019市場價格走勢，說明報告期內橡膠采購單價逐步上升的合理性，對比不同供應商實際采購價格是否存在重大差異，向供應商購買材料價格是否與市場價格可比;(2)說明單位材料成本與鵬翎股份差異較大的原因及合理性;(3)說明發行人產品單位成本相比可比公司明顯較低的具體原因和合理性，發行人采購原料是否存在明顯低于同期市場價格的情況，發行人與主要原料供應商是否存在關聯關系或其他利益安排;(4)說明與東海天普等關聯方之間既有采購又有銷售的原因及必要性，是否存在關聯方為發行人承擔費用、分攤成本的情形。請保薦代表人說明核查依據、過程，并發表明確核查意見。

今年IPO過會企業一覽：

今年IPO被否企業一覽：

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